VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez optimiser fiscalement et socialement votre mode de rémunération afin d’appréhender personnellement la rémunération nette la plus élevée possible.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit portant sur les modalités de votre rémunération  :

• Etudier le régime fiscal et social de votre rémunération actuelle,
• Etudier la protection sociale des différents régimes,
• Analyser les données et les confronter à vos objectifs personnels.

2/ / Réalisation d’une étude concernant l’optimisation de la  perception de votre rémunération :

• Exposer les différents modes de rémunération et leurs incidences fiscales et sociales,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec votre situation personnelle (techniques conseillées et techniques déconseillées),
• Réaliser des simulations chiffrées afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées,
• Déterminer les meilleures solutions, en fonction de votre situation personnelle et professionnelle.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Détermination de la structure sociétaire (SA, SAS, SARL……),
• Détermination du statut social (salarié ou TNS),
• Positionnement optimal du curseur entre rémunération et dividendes,
• Intégration des avantages en nature,
• Etude de l’impact sur les conséquences en matière de protection sociale (prévoyance et retraite),
• Epargne Salariale,
• Plan d’Epargne retraite (PER),
• Adhésion à un contrat de prévoyance TNS ou salarié,
• Adhésion à un contrat de retraite supplémentaire.

VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez parfaitement appréhender le ou les régimes de retraite auxquels vous avez cotisé. Vous souhaitez savoir s’il est pertinent de racheter des trimestres, connaître les conséquences d’un départ anticipé ou différé sur vos droits à pension.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit retraite  :

• Mettre en évidence le récapitulatif des droits à retraite (droits personnels et approche des droits de réversion),
• Rappeler les détails et hypothèses de calcul des droits à retraite,
• Analyser les données et les confronter aux objectifs personnels.

2/ / Réalisation d’une étude pour améliorer les droits et la date d’effet :

• Exposer les différents dispositifs pour améliorer les droits et la date d’effet,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec votre situation personnelle (techniques conseillées et techniques déconseillées),
• Réaliser des simulations chiffrées afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées,
• Déterminer les meilleures solutions, en fonction de votre situation personnelle et professionnelle.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Rachat d’années,
• Anticipation du départ à la retraite ou allongement de la durée de cotisation,
• Plan Epargne Retraite,
• Epargne Salariale,
• Retraite chapeau,
• Toutes formes d’investissement générant des revenus à la retraite.

VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez anticiper les conséquences qu’aurait un accident de la vie (décès, incapacité, invalidité) sur vos proches et votre entreprise.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit prévoyance :

• Etudier les dispositions prises en matière de prévoyance (régimes obligatoires et contrats obligatoires ou facultatifs existants),
• Analyser les données et les confronter à vos objectifs personnels.

2/ Réalisation d’une étude pour améliorer les droits et la date d’effet :

• Exposer les différents dispositifs pour améliorer la couverture prévoyance,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec votre situation personnelle (techniques conseillées et techniques déconseillées),
• Réaliser des simulations chiffrées afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées,
• Evaluer les incidences fiscales de la mise en œuvre des garanties,
• Déterminer les meilleures solutions, en fonction de votre situation personnelle et professionnelle.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Contrat de prévoyance (Incapacité temporaire, invalidité, rente conjoint, rente éducation pour les enfants , capitaux décès),
• Contrat homme clef,
• Contrat garantie associés,
• Contrat frais généraux permanents,
• Assurance emprunteur sur prêts professionnels,
• Mise en place de subrogations d’assurance afin de minorer l’impôt sur les sociétés et les droits de succession en cas de décès du chef d’entreprise.

VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez motiver et récompenser vos salariés en optimisant le coût fiscal et social pour l’entreprise.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit épargne retraite et retraite salariale :

• Etudier les dispositions prises en matière d’épargne retraite et d’épargne salariale,
• Analyser les données et les confronter aux objectifs de l’entreprise.

2/ Réalisation d’une étude d’optimisation épargne retraite et épargne salariale :

• Exposer les différents dispositifs d’épargne retraite et d’épargne salariale,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec la situation de l’entreprise (techniques conseillées et techniques déconseillées),
• Réaliser des simulations chiffrées  afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées,
• Déterminer les meilleures solutions, en fonction de la situation des salariés et de l’entreprise.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Accord d’intéressement,
• Participation aux bénéfices,
• Plan d’Epargne Entreprise,
• PERCO.

VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez transmettre votre entreprise à vos proches.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit successoral de la situation actuelle :

• Analyser la fiscalité successorale par typologie d’actifs,
• Analyser les dispositions déjà prises en matière de donation.

2/ Réalisation d’une étude pour optimiser la fiscalité de la transmission du patrimoine :

• Exposer les différentes techniques de minoration de la fiscalité successorale,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec la situation personnelle (techniques conseillées et techniques déconseillées),
• Réaliser des simulations chiffrées afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées,
• Déterminer les meilleures solutions, en fonction de votre situation personnelle et professionnelle.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Mise en place d’un pacte DUTREIL,
• Mise en place d’un pacte d’associés,
• Donation partielle ou totale de la nue-propriété ou de la pleine propriété de votre participation,
• Mise en place d’un LBO dans certains cas.

VOS OBJECTIFS :

Vous souhaitez céder votre entreprise dans les meilleurs conditions financières et fiscales, tout en vous assurant que les options envisagées soient en adéquation avec l’utilisation que vous ferez du produit de la vente.

METHODOLOGIE :

1/ Réalisation d’un audit global patrimonial de votre situation actuelle :

• Analyser les composantes de votre patrimoine ainsi que le passif,
• Porter une attention particulière sur les modalités d’acquisition de votre patrimoine professionnel (table de capitalisation, traité d’apport…),
• Déterminer les revenus réguliers dont vous aurez besoin. Analyser les flux présents et à venir en extrapolant un budget prévisionnel.

2/ Réalisation d’une étude afin d’optimiser fiscalement la cession de votre entreprise :

• Exposer les différentes techniques de minoration de la fiscalité sur la plus-value,
• Vérifier l’adéquation de ces dispositifs avec vos objectifs personnels (revenus, aide aux enfants, stratégie d’accroissement patrimonial…),
• Réaliser des simulations chiffrées afin de mesurer l’impact des préconisations conseillées et s’assurer que les objectifs fiscaux restent en adéquation avec les investissements ultérieurs.

LES SOLUTIONS ADAPTÉES :

• Cession- directe avec PFU ou intégration au barème progressif avec abattement (application du quotient),
• Donation-cession au conjoint et aux enfants pour purger la plus-value de cession,
• Apport à une holding suivi de la cession par la holding de la société apportée,
• Lissage de la CEHR,
• Mise en place d’un contrat d’assurance-vie, en garantie de la garantie de passif, afin de rémunérer les fonds durant la période de la GAP,
• Mise en place de stratégies d’investissement pour le cédant ou sa holding,
• Comparaison de toutes les options d’investissement sur le plan économique et fiscal,
• Investissement dans des véhicules éligibles à l’obligation de réemploi (Art 150 0 bter du CGI),
• Contrat de capitalisation,
• Contrat d’assurance-vie,
• Investissement en nue-propriété ou pleine propriété, au comptant ou à crédit, par la holding ou la personne physique,
• Investissement dans des club-deal hôtelier, EPHAD….